Viernes 1 de abril de 2005

La aseguradora admite negocios ilícitos con dos firmas de paraísos fiscales

El escándalo AIG pone a prueba
el prestigio de Warren Buffett

Por Beatriz Jiménez

La compañía AIG ha admitido que llevó a cabo varios negocios con dos diferentes reaseguradoras con sede en paraísos fiscales que no habían sido revelados en sus estados financieros. Un escándalo que va a poner a prueba la reputación de Warren Buffett.

En este momento, la SEC y la fiscalía de Nueva York siguen examinando las transacciones de AIG después de que la firma reconociera que no había incluido en sus libros contables algunas transacciones con dos reaseguradoras de paraísos fiscales. Las autoridades reguladoras están determinando si AIG pudo modificar su “ratio de pérdidas” para aumentar ficticiamente sus reservas de capital.

El escándalo de AIG también ha salpicado a Warren Buffet, el segundo hombre más rico del mundo y dueño de Berkshire Hathaway. Su filial General Re realizó diversas transacciones con AIG que podrían haber aumentado ficticiamente sus reservas de efectivo en un momento en el que los inversores mostraban preocupación por la escasez de fondos de la compañía. Buffett, que había criticado con dureza los escándalos contables de Enron y WorldCom, tendrá que declarar por estas operaciones próximamente ante la fiscalía de “la gran manzana”.

Las consecuencias inmediatas para la compañía se han traducido en un recorte de la calificación la deuda preferente de AIG por parte de la agencia Standard & Poor’s desde el rating de AAA al de AA+. S&P ha dado este paso ante la posibilidad de que finalmente AIG haya manipulado sus cuentas con contratos de reaseguros irregulares.

La medida ha sacado a AIG de la lista de ocho compañías de EEUU con una calificación AAA tanto de S&P como de Moody’s, de las que la firma formaba parte desde 1983.

El desplome en Bolsa. La cotización de los títulos de AIG se ha visto afectada por el escándalo financiero que envuelve a la compañía. Ayer la empresa fue de nuevo la que registró el peor comportamiento del Dow Jones, con un descenso del precio del 3,06%. Sólo en el último mes los títulos de AIG han registrado una caída del 19%.

MBIA también comparecerá ante la fiscalía de Nueva York. La mayor aseguradora de bonos estadounidense, MBIA, también ha recibido citaciones de la fiscalía de Nueva York y de la SEC para que le informe sobre sus propias relaciones con compañías de seguros de paraísos fiscales.

En marzo, la compañía anunció que tenía que formular sus resultados financieros de los últimos seis años porque registró erróneamente una transacción que realizó en 1998.

La fiscalía neoyorkina ha solicitado a MBIA detalles acerca de algunas transacciones que están siendo investigadas con Channel Re, una compañía con sede en Las Bermudas a la que ayudó a establecerse el pasado año. MBIA posee el 17,4% del capital de Channel Re.

Ejecutivos implicados. Este caso de manipulación financiera le ha costado el puesto al histórico Maurice "Hank" Greenberg, el presidente de AIG. El veterano ejecutivo dimitió el lunes de su cargo 40 años después de haber fundado la compañía.

Greenberg tuvo que dimitir de su puesto de consejero delegado de la multinacional tan sólo dos semanas antes presionado por los consejeros independientes de la aseguradora. Frank G. Zarb, el ex presidente del NASD, la sociedad propietaria del Nasdaq, sustituirá a Greenberg al frente de AIG. Otros miembros de la cúpula de AIG como su director financiero y su ex presidente también han sido cesados.

El próximo 12 de abril Greenberg tendrá que acudir a una citación judicial para informar sobre las transacciones de AIG. Sin embargo, Greenberg no es el único ejecutivo de AIG que tendrá que comparecer ante la justicia. La SEC ha citado a 12 ejecutivos de la compañía por su presunta implicación en las prácticas contable irregulares detectadas en la empresa. Según un artítulo de The New York Times, hasta 30 ejecutivos de la aseguradora podrían haber tenido conocimiento de las irregularidades contables de la compañía.